Índices de Liquidez: qual o impacto desse KPI na empresa?

Empresas precisam de dinheiro para se manterem competitivas. Mesmo com vendas saudáveis, se sua empresa não tiver caixa para operar, ela terá dificuldades para ter sucesso. No entanto, olhar para a posição de caixa da sua empresa é mais complicado do que apenas olhar para sua conta bancária. Nesse sentido, os índices de liquidez são uma medida que as empresas usam para examinar a capacidade de cobrir as obrigações financeiras de curto prazo.

Ou seja: estamos falando de mensurar a capacidade que a sua empresa tem de converter ativos. Os ativos líquidos podem ser transformados em moeda de forma rápida e fácil. A liquidez saudável ajudará sua empresa a superar desafios financeiros, garantir empréstimos e planejar seu futuro financeiro. 

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Entendendo melhor: o que são índices de liquidez?

Como mencionado anteriormente, a liquidez é uma medida da capacidade de uma empresa de pagar seus passivos de curto prazo – aqueles que vencerão em menos de um ano. Geralmente, é mostrado como uma proporção ou porcentagem do que a empresa deve em relação ao que possui. Essas medidas podem dar uma visão da saúde financeira do negócio.

Por exemplo, você pode olhar para suas contas atuais e futuras e ver que tem dinheiro suficiente disponível para cobrir todas as suas despesas esperadas. Ou você pode perceber que é preciso acessar outros investimentos e ativos que podem ser convertidos em dinheiro. Quanto mais fácil for converter o ativo em dinheiro, mais líquido será o ativo.

As empresas usam ativos para administrar seus negócios, fabricar itens ou criar valor de outras maneiras. Os ativos podem incluir coisas como equipamentos ou propriedade intelectual. O estoque ou os produtos que uma empresa vende para gerar receita são, geralmente, considerados ativos circulantes porque costumam ser vendidos dentro de um ano. 

Para que um ativo seja considerado líquido ele precisa ter um mercado estabelecido com vários compradores interessados. Além disso, o ativo deve ter a capacidade de transferir a propriedade com facilidade e rapidez.

Cabe ressaltar que as informações que você precisa para examinar a liquidez são encontradas no balanço patrimonial da sua empresa.

Como aumentar seus índices de liquidez?

1. Aumente as vendas: pode parecer óbvio, porém, mais vendas significam mais fluxo de caixa para o seu negócio. Expandir sua força de vendas com novas iniciativas de marketing, pode ajudar a impulsioná-las. O emprego de diferentes modelos de negócios também pode estimular as vendas. Examine suas margens de lucro para informar seus preços. Contudo, lembre-se: talvez o dinheiro não chegue rápido o suficiente para acompanhar as contas.
2. Pague as dívidas mais rapidamente: os índices de liquidez analisam os ativos e as dívidas que irão vencer em menos de um ano. O pagamento de dívidas melhora seus índices de liquidez. No entanto, certifique-se de antecipar as despesas esperadas e não planejadas.
3. Venda seus ativos: há ativos que sua empresa possui que não estão ajudando a gerar receita? Estes são conhecidos como ativos improdutivos e, muitas vezes, podem ser vendidos para aumentar as reservas de caixa. 
4. Gerencie suas contas a pagar: a gestão eficiente de contas a pagar também pode aumentar a liquidez da sua empresa. Aproveite os descontos oferecidos para pagamento antecipado e negocie prazos de pagamento mais longos com fornecedores regulares. Não pague os fornecedores antecipadamente quando não houver incentivo financeiro para isso. Se necessário, priorize os pagamentos aos principais fornecedores para manter seus negócios funcionando.
5. Examine e reduza os custos operacionais: ao enfrentar um déficit orçamentário, as áreas comuns para cortar despesas incluem viagens de negócios, espaço de escritório e bonificações. Veja de forma estratégica os custos que podem ser cortados para que sua empresa se mantenha em dia com suas obrigações.
6. Prepare uma projeção de fluxo de caixa: é recomendado listar todas as entradas e saídas futuras nas demonstrações de fluxo de caixa por semana ou por mês. Dessa forma, você pode se certificar de calcular o saldo do caixa no final de cada período. Isso ajuda a empresa a prever quando os saldos do caixa podem cair abaixo de um nível aceitável.

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Qual o impacto do índice de liquidez na sua empresa?

Através dos dados dos índices de liquidez, sua empresa terá indicadores financeiros de análise de crédito. Isso ajuda a mostrar quais são os recursos disponíveis para arcar com as suas obrigações financeiras. 

Dessa forma, os indicadores de liquidez servem para revelar a capacidade de pagamento de uma empresa, além de serem muito importantes também na rotina contábil da companhia. Afinal, a medição da liquidez pode fornecer informações sobre o desempenho financeiro da sua empresa no momento, bem como informar o planejamento financeiro futuro.

Isso porque os ativos e investimentos que sua empresa possui têm valor financeiro e a liquidez indica a rapidez com que você pode acessar esse dinheiro, se precisar. 

Aqui estão 2 principais benefícios de fazer um balanço de sua liquidez regularmente:

Acompanhamento da saúde financeira do seu negócio: você precisa ter dinheiro suficiente para cumprir as obrigações financeiras. Contudo, reter muito dinheiro pode deixar importantes oportunidades de investimento e crescimento na mesa. Medir a liquidez ajuda você a encontrar o equilíbrio certo, monitorando a saúde financeira da sua empresa e posicionando-a para o crescimento estratégico.

Garantia de empréstimo ou outro financiamento: bancos e investidores analisam os índices de liquidez para determinar a capacidade da empresa de pagar dívidas.

É importante que você entenda que se sua empresa não tem liquidez, ela não pode pagar suas obrigações. Se ela não paga a quem deve, sua situação financeira fica progressivamente mais difícil. 

Desse modo, não é possível fazer novas compras, obter concessão de crédito, além disso, os juros e multas se acumulam e os processos de credores ficam cada vez mais evidentes. Nesse sentido, se não houver uma ação bem-sucedida da gestão, é muito possível chegar ao ponto da recuperação judicial e até da falência.

Para quem vai investir no negócio esse é um grave risco. Vale a pena ressaltar que quando uma empresa quebra, alguns investidores podem perder tudo que colocaram nela. Sendo assim, os índices de liquidez impactam diretamente nos investimentos e na forma de assegurar que seu dinheiro está sendo direcionado a uma empresa sólida.

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Conclusão

Como mostramos ao decorrer desse artigo, os índices de liquidez são importantes indicadores financeiros para seu negócio e para seus investidores. 

Portanto, é prudente uma análise minuciosa para entender o panorama da empresa. Entender o necessário é essencial para garantir o bom funcionamento do seu negócio, no entanto, só entender o conceito e os impactos desse KPI na sua empresa não é o suficiente. É preciso contar com profissionais que ofereçam a mensuração e a análise profunda desses elementos.

Dessa forma, será possível garantir a interpretação precisa dos insights obtidos, propiciando a elaboração de estratégias adequadas para o crescimento sustentável do negócio.

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