Planejamento significa um preparo cuidadoso para alcançar um objetivo ou realização a curto, médio ou longo prazo. Isso também é aplicável em relação aos tributos do negócio. Mas quando será que vale a pena fazer o planejamento tributário?
Na prática, iniciar o planejamento de seus compromissos fiscais precocemente permite que você faça uma pesquisa aprofundada sobre os diversos instrumentos disponíveis para economizar na hora de acertar suas contas com a Receita Federal.
Afinal, os tributos representam um grande impacto no faturamento mensal de uma empresa, então a melhor opção é se antecipar. Ainda, sem uma visão adequada, muitos contribuintes perdem potenciais benefícios fiscais e pagam mais do que o necessário, impactando diretamente na lucratividade do negócio.
Quer entender como solucionar essas questões? Continue a leitura para entender o que é planejamento tributário, sua importância, quando começar e como adotar a estratégia. Confira!
O que é planejamento tributário?
O planejamento tributário é um conjunto de ações estratégicas voltadas para a gestão inteligente dos tributos que uma empresa precisa pagar. Assim, envolve o estudo detalhado das leis fiscais e a busca por alternativas legais para reduzir a carga tributária, aproveitando incentivos e regimes tributários adequados às atividades e características do negócio. Em essência, trata-se de uma prática proativa que visa maximizar os resultados financeiros da empresa por meio da economia tributária.
O planejamento tributário, portanto, é uma ferramenta que pode ser utilizada pelas empresas para reduzir e otimizar a responsabilidade tributária. Para tanto, são utilizadas isenções, deduções e benefícios previstos na lei.
Importante ressaltar que estamos falando da aplicação de práticas legais para sintetizar a incidência da carga tributária por meio da adoção anual de algum sistema de tributação (Simples Nacional, Lucro Presumido,Lucro Real, etc.).
Para tanto, a situação financeira é analisada com base no ponto de vista da eficiência tributária para investir e utilizar os recursos de forma otimizada. Isso ajuda a maximizar o retorno da empresa, gerando oportunidades para crescer ou ampliar os lucros.
Qual a importância do planejamento tributário?
O planejamento tributário permite, além da redução de tributos, o adiamento do pagamento sem ocorrência de multas e a incidência do seu fato gerador — ou seja, a ocorrência que gera a necessidade de pagar determinado tributo.
Vale destacar que os impostos incidem de diversas formas, tanto para pessoas quanto para a empresa. Porém, como eles afetam os lucros obtidos, podem dificultar a conquista dos resultados esperados pela companhia.
Portanto, um planejamento tributário cuidadoso é vital para qualquer estratégia de gestão, ele pode te ajudar a economizar para um fundo de aposentadoria, expandir seu pequeno negócio, maximizar sua renda e até mesmo te proteger de penalidades legais.
E você sabia que ele também pode ser usado por pessoas físicas? Afinal, o pagamento do imposto sobre a renda anualmente pode correr os seus ganhos obtidos com o trabalho, por exemplo. Mas com o devido planejamento há chances de pagar menos impostos ou ampliar a restituição recebida no ano seguinte.
Embora o pagamento de impostos seja inevitável, existem várias maneiras de diminuir sua carga tributária e ter mais dinheiro. Sendo assim, o planejamento tributário, quando bem-feito, facilita a construção das finanças pessoais ou empresariais e o pagamento das despesas.
Quais são os tipos de planejamento tributário?
O planejamento tributário pode apresentar diferentes tipos, considerando a finalidade — embora ele possa englobar mais de uma função. Veja só:
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estratégico: ele busca rever as estratégias adotadas pela empresa em busca de melhorias, como estrutura de capital, contratações, etc.;
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preventivo: o foco é diminuir a carga tributária e no cumprimento das obrigações fiscais sem erros, prevenindo erros e penalidades;
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corretivo: aqui, o foco é corrigir eventuais problemas e inconsistências identificadas. Ela também pode ser usada para buscar a recuperação de tributos pagos indevidamente;
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operacional: esse é um modelo mais básico, que busca apenas garantir o cumprimento das obrigações legais;
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internacional: voltado a empresas que trabalham com importação ou exportação, buscando formas de reduzir custos com a tributação das operações.
Como fazer o seu planejamento tributário?
Se você se interessou em adotar essa estratégia na empresa, vale a pena aprender como fazer o planejamento tributário.
Certifique-se de que sua empresa está no regime tributário ideal
Um erro que muitos empreendedores identificam — normalmente, nos piores momentos — é que pagam mais tributos apenas por escolher o regime tributário errado. Portanto, o primeiro passo é verificar se a sua empresa está enquadrada no melhor regime possível.
Nesse momento, o auxílio de um profissional especializado em contabilidade pode ser muito útil. Como ele tem conhecimentos específicos sobre o tema, ele entenderá exatamente quais as atividades do seu negócio, o modelo pretendido e qual o melhor regime para otimizar a tributação.
Trace os objetivos do negócio
Pode parecer estranho relacionar os objetivos do negócio com seu planejamento tributário, certo? Contudo, é necessário entender que todos os pontos estão correlacionados. Na prática, determinar os objetivos e metas do negócio ajudará a definir um cronograma de ação — o que também pode influenciar em características relacionadas aos impostos.
Conte com um profissional especializado
O passo mais importante é contar com um profissional especializado. Para qualquer tipo de empresa é extremamente importante contar com a contabilidade para acertar as questões tributárias.
A assessoria contábil correta pode ser de extrema ajuda na hora de organizar o pagamento dos seus tributos. Isso ajuda a garantir o uso correto de benefícios, como isenção, suspensão de cobrança ou adiamento de pagamento. Também há um melhor controle sobre prazos, evitando atrasos ou erros no recolhimento que podem resultar em penalidades contra a empresa.
Por que você deve começar seu planejamento tributário agora?
O planejamento tributário desempenha um papel fundamental na superação do custo de vida e na maximização dos retornos do valor do investimento. Nesse cenário, dar início ao planejamento tributário mais cedo permite que a empresa coloque em prática mais estratégias para maximizar a economia tributária, além de garantir que a lucratividade e a saúde financeira do negócio não sejam atingidas.
Os principais benefícios do planejamento empresarial estão incluídos na definição acima. Por exemplo, há chances de reduzir o montante pago anualmente à Receita Federal. A longo prazo, isso ajuda sua empresa a atingir suas metas financeiras com mais facilidade.
Para entender melhor os motivos para começar o seu planejamento agora mesmo, veja seus principais benefícios que ele oferece!
Redução de gastos e pagamentos desnecessários
Muitas empresas pagam tributos indevidamente, isso acontece principalmente por falta de planejamento tributário, além do excesso de burocracia e de normas tributárias existentes no Brasil — como já mencionado.
Ao adotar a estratégia, com o suporte profissional, fica mais fácil mapear as oportunidades de economia. Caso tenha pendências e atrasos, o planejamento também pode auxiliar com a renegociação das dívidas fiscais.
Ferramenta de gerenciamento estratégico
A maioria das empresas não têm a capacidade analítica e o conhecimento de entender que, em alguns casos, uma mudança do Simples Nacional para o Lucro Presumido, por exemplo, pode ser suficiente para mudar o rumo do negócio.
Por isso, o ideal é que toda empresa entenda que esse trabalho não pode ficar restrito ao início ou ao fim de ano. É preciso uma revisão periódica, como a cada seis meses ou sempre que houver uma alteração no faturamento da empresa. Isso ajudará a identificar com mais eficácia o momento ideal de fazer uma alteração.
Maior controle do fluxo de caixa
A execução e o acompanhamento do planejamento tributário impactam diretamente no seu fluxo de caixa. Isso porque, durante o estudo realizado para a estruturação do plano, um dos métodos de avaliação é a receita da empresa.
Ainda, mesmo depois de aplicar as ações planejadas, o fluxo de caixa terá impacto direto nas medidas. Logo, ter o planejamento ajudará a manter o controle mais próximo e eficaz desta ferramenta.
Maior previsibilidade dos tributos a pagar
A principal característica do planejamento tributário é propor uma tributação menos onerosa e mais previsível para a empresa. Isso faz uma grande diferença na hora de organizar as finanças corporativas e fazer projeções. Tenha em mente que um planejamento, no geral, é sobre propor soluções para desafios futuros, mapear e preparar a jornada.
A Mapah como aliada no seu planejamento tributário
Quanto maior for a sua empresa e mais complexa a sua atividade, mais trabalhoso será o planejamento. Sabemos que a maioria dos empresários não têm o devido tempo para se dedicar a essas questões, por isso a nossa dica principal é: invista em uma boa parceria para auxiliar o planejamento tributário da sua empresa quanto antes e abra novas possibilidades.
Se você estiver pronto para maximizar seus ganhos e minimizar sua responsabilidade fiscal, considere conversar com nossos especialistas. Podemos ajudar a reduzir o estresse relacionado a impostos e criar um plano que atenda às necessidades do seu negócio.
A Mapah pode ajudar com planejamentos tributários técnicos, aprofundados e especializados, analisando cada oportunidade de inovação no seu modelo de negócio. Tudo isso para proporcionar um crescimento saudável e contínuo para a sua empresa.
Agora que você já sabe o que é planejamento tributário e a relevância dele, adote essa estratégia agora mesmo. Isso ajudará a aproveitar melhor todos os benefícios dessa estratégia, otimizando custos e processos relacionados aos tributos na sua empresa.
Quer saber mais sobre essa solução? Conheça o serviço de consultoria da Mapah!
